Общие сведения

Одним из необходимых условий роста конкурентоспособности экономики и обеспечения устойчивого развития Волгограда является повышение эффективности муниципального управления за счет совершенствования методов бюджетирования, перехода от «планирования ресурсов» к «планированию результатов». Важным инструментом, позволяющим в рамках программно-целевого метода управления объединить усилия для достижения установленных в Стратегическом плане Волгограда плановых уровней индикаторов устойчивого развития, являются муниципальные целевые программы.

С 1 января 2009 года вступили в силу изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации, в том числе в части разработки и формирования долгосрочных целевых программ. В соответствии со ст. 179 Бюджетного кодекса РФ, а также стать­ей 10 По­ло­же­ния о бюджет­ном про­цес­се в Волгограде, утвержден­но­го Реше­ни­ем Вол­го­град­ской го­род­ской Ду­мы от 25 ию­ня 2008 года № 6/171, департаментом экономики и инвестиций администрации Волгограда подготовлено По­ло­же­ние о долгосроч­ных му­ни­ци­паль­ных це­ле­вых про­грам­мах (да­лее − По­ло­же­ние), которое было утверждено постановлением главы Волгограда от 03.03.2009 г. № 419 «Об утверждении Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах», и Порядок эффективности реализации долгосрочных муниципальных целевых программ и проектов долгосрочных муниципальных целевых программ, утвержденный постановлением главы Волгограда от 24.02.2009 г. № 374 «Об утверждении порядка эффективности реализации долгосрочных муниципальных целевых программ и проектов долгосрочных муниципальных целевых программ».

Настоящий сводный отчет подготовлен в соответствии с вышеназванным Положением, которое ус­та­нав­ли­ва­ет по­ря­док раз­ра­бот­ки, ут­вер­жде­ния, финансирования, реа­ли­за­ции и осу­ще­ст­в­ле­ния кон­тро­ля за хо­дом вы­пол­не­ния дол­го­сроч­ных му­ни­ци­паль­ных це­ле­вых про­грам­м, на­прав­лен­ных на решение наиболее важных про­блем, вхо­дя­щих в сфе­ру ком­пе­тен­ции ор­га­нов местно­го самоуправ­ле­ния.

В 2009 году решением Волгоградской городской Думы от 24 декабря 2008 г. № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период до 2010 и 2011 годов» было предусмотрено финансирование 26 муниципальных целевых программ. Однако, решением Волгоградской городской Думы от 30 июня 2009 г. № 21/602 «О внесении изменений в решение Волгоградской городской Думы от 24.12.2008 № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» из списка программ, финансируемых в 2009 году, были исключены 2 муниципальные целевые программы. Таким образом, в настоящее время финансирование предусмотрено по 24 муниципальным целевым программам.

Большая часть муниципальных целевых программ, реализуемых в отчетном периоде, относится к отраслевым (направленным на решение проблем и задач развития отдельной отрасли экономики города и социальной сферы Волгограда). Таким образом, представляется оправданной классификация действующих целевых программ по критерию отраслевой принадлежности в зависимости от специализации отраслевого структурного подразделения администрации Волгограда, выступающего в качестве исполнителя (исполнителя-координатора) (таблица 1).

По отраслевому направлению «Жилищно-коммунальное хозяйство» (исполнитель − департамент жилищно-коммунального хозяйства и топливно-энергетического комплекса администрации Волгограда) в отчетном году предусмотрены к реализации 4 программы, «Здравоохранение и социальная защита» (исполнители – департамент здравоохранения администрации Волгограда и департамент муниципальных выплат и работы с населением) – 6 программ, «Городское хозяйство» (департамент городского хозяйства администрации Волгограда) – 3 программы, «Образование» (комитет по образованию администрации Волгограда) – 2 программы, «Культура» (комитет по делам культуры администрации Волгограда) – 2 программы, «Предпринимательство» (комитет по предпринимательству администрации Волгограда) – 2 программы, «Борьба с преступностью» (комитет общественной безопасности и административных органов администрации Волгограда) – 1 программа, «Жилищная политика» (управление по жилищной политике администрации Волгограда) – 1 комплексная программа, «Занятость» (департамент экономики и инвестиций администрации Волгограда) – 1 программа, «Информационная политика» (муниципальное учреждение «Городской информационный центр») – 1 программа, «Молодежная политика» (комитет по делам молодежи администрации Волгограда) – 1 программа.

Таблица 1. Муниципальные целевые программы, принятые к финансированию в 2009 году (по отраслевому направлению)*

* В перечень не включены муниципальные целевые программы, по которым финансирование из бюджета Волгограда в 2009 году отменено.

Сроки реализации целевых программ

Большая часть муниципальных целевых программ, реализуемых в отчетный период, носит среднесрочный характер: на выполнение всех мероприятий в течение 3-х лет рассчитаны 18 программ, 4-х лет − 2, 5-ти, 6-ти, 9-ти и 10‑ти лет по 1 программе (рис.1).

Рис.1. Группировка муниципальных целевых программ
по сроку реализации программы

Необходимость увеличения сроков реализации муниципальных целевых программ продиктована как изменениями федерального и областного законодательства, направленными на удлинение горизонта финансового планирования, так и социально-экономической политикой, проводимой администрацией Волгограда. Так, основной документ стратегического планирования города - Стратегический план устойчивого развития Волгограда до 2025 года, принятый решением Волгоградской городской Думы от 24.12.2007г. № 55/1399 (далее – Стратегический план Волгограда), устанавливает приоритеты развития городского округа на 17 лет. Инструментом достижения плановых уровней индикаторов устойчивого развития, установленных в Стратегическом плане Волгограда, являются долгосрочные целевые программы, которые имеют комплексный межотраслевой характер и направлены на получение положительного эффекта во всех сферах жизнедеятельности города.

На рисунке 2 принятые к финансированию в 2009 году муниципальные целевые программы упорядочены в соответствии с периодом реализации.

В 2009 году началась реализация следующих целевых программ:

·        «Профилактика заболеваний и оздоровление детей, подростков и учащейся молодежи муниципальных образовательных учреждений Волгограда»;

·        «Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в Волгограде»;

·        «Молодежь Волгограда».

Все вышеперечисленные программы рассчитаны на 3 года и должны завершиться в 2011 году.

На завершающей стадии реализации находятся 3 целевые программы, срок действия которых заканчивается в 2009 году:

·        «Совершенствование клинико-диагностической базы муниципальных учреждений здравоохранения Волгограда»;

·        «Модернизация автоматизированных систем противодымной защиты на домах повышенной этажности»;

·        «Развитие муниципальной информационной системы Волгограда».

Большинство муниципальных целевых программ (15 из 24) завершают свое действие в 2010 году. Однако, по основным отраслевым направлениям следует ожидать разработки новых долгосрочных муниципальных целевых программ, проекты которых должны разрабатываться отраслевыми структурными подразделениями администрации Волгограда. Соответствие требованиям Положения и Порядка позволит повысить качество разрабатываемых проектов целевых программ и в конечном итоге приведет к более эффективному расходованию средств бюджета Волгограда, направляемых на решение социально-значимых проблем города.

Рис.2. Периоды реализации муниципальных целевых программ, принятых к финансированию в 2009 году

Финансирование

В соответствии с решением Волгоградской городской Думы от 24 декабря 2008 г. № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период до 2010 и 2011 годов» в 2009 году были предусмотрены к финансированию 26 муниципальных целевых программ, для полной реализации мероприятий которых необходимо 1360,7 млн. рублей. В бюджете Волгограда на 2009 год было предусмотрено 1285,3 млн. рублей (94,5 % от необходимой суммы).

Однако, решением Волгоградской городской Думы от 30 июня 2009 г. № 21/602 «О внесении изменений в решение Волгоградской городской Думы от 24.12.2008 № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов»» были внесены изменения в 20 из 26 муниципальных целевых программ, в результате которых утвержденный объем финансирования целевых программ на 2009 год снизился на 764,1 млн. рублей и составил 521,2 млн. рублей. При этом, по двум программам «Замена лифтового оборудования в жилых домах Волгограда в 2007-2011 годах» и «Повышение безопасности дорожного движения на территории Волгограда на 2007-2010 годы» финансирование в текущем году полностью отменено.

Объем финансирования, предусмотренный в бюджете Волгограда на 2009 год, не изменился по следующим муниципальным целевым программам:

·   «Здоровое поколение Волгограда» на 2008-2010 годы – 27,5 млн. рублей;

·   «Льготное лекарственное обеспечение жителей Волгограда, страдающих рядом хронических заболеваний, а также работоспособного населения и детей, отнесенных к отдельным категориям граждан, пользующихся набором социальных услуг» на 2008-2010 годы – 82,0 млн. рублей;

·   «Оказание целевой материальной помощи на зубопротезирование малоимущим гражданам Волгограда, получающим трудовую пенсию по старости, и малоимущим многодетным матерям, родившим и воспитавшим (воспитывающим) троих и более детей» на 2008-2010 годы – 6,0 млн. рублей;

·   «Создание безопасных условий в муниципальных образовательных учреждениях Волгограда» на 2008-2010 годы – 37,8 млн. рублей;

·   «Программа компьютеризации муниципальных библиотек Волгограда» на 2005-2010 годы – 2,1 млн. рублей;

·   «Организация общественных работ для граждан, испытывающих трудности в поиске работы» на 2008-2010 годы – 2,5 млн. рублей.

Общий объем финансирования по вышеназванным программам на 2009 год составляет 158,0 млн. рублей (30,3% от объема финансирования по всем целевым программам).

Таким образом, несмотря на сложную экономическую ситуацию, в соответствии с озвученными правительством Российской Федерации приоритетами, сохраняется ориентация бюджета Волгограда на выполнение важных социальных обязательств, таких как снижение безработицы, обновление материально-технической базы в отраслях «образование» и «здравоохранение», оказание помощи социально незащищенным категориям граждан.

По данным департамента финансов администрации Волгограда общий необходимый объем финансирования, предусмотренный программами, увеличился с 1256,8 млн. рублей в 2008 году до 1278,7 млн. рублей в 2009 году (без учета 2 программ, по которым принято решение об отмене финансирования на 2009 год). Утвержденный плановый объем финансирования соответственно снизился с 1160,5 млн. рублей до 521,2 млн. рублей (40,8% от предусмотренной по всем программам суммы) (рис. 3).

Объем средств бюджета Волгограда, освоенных за 9 месяцев текущего и прошлого года составил соответственно 279,5 и 373,5 млн. рублей (53,6% и 32,2% от объема средств, утвержденного на год).

Рис. 3. Сравнение объемов финансирования за 9 месяцев 2008 года
и 9 месяцев 2009 года, (млн. рублей).

На фоне недостаточного финансирования мероприятий целевых программ в течение 2009 года наблюдается неравномерная динамика освоения бюджетных средств. Так, мероприятия муниципальных целевых программ в 3 квартале текущего года были профинансированы на 175,7 млн. руб., что на 152,7 млн. руб. больше, чем во 2 квартале (рис. 4). При этом объем освоения средств бюджета Волгограда в 3 квартале 2009 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года остался практически на прежнем уровне (175,7 и 179 млн. руб. соответственно).

Рис. 4. Динамика освоения средств бюджета Волгограда по кварталам
в 2008 и 2009 годах (нарастающим итогом, млн. рублей).

С учетом изменений, внесенных в бюджет Волгограда, наибольшие объемы финансирования в 2009 году планируется направить в следующие отрасли: «Здравоохранение и социальная защита» (28,1%), «Жилищная политика» (21,4%), «Жилищно-коммунальное хозяйство» (19,7%), «Образование» (11,7%), «Городское хозяйство (7,9%) (рис. 5).

Рис.5. Распределение финансирования муниципальных целевых программ
между отраслями городской экономики.

Необходимо отметить, что, несмотря на существенное снижение объемов финансирования по муниципальным целевым программам в 2009 году (в соответствии с решением Волгоградской городской Думы от 30 июня 2009 г. № 21/602 «О внесении изменений в решение Волгоградской городской Думы от 24.12.2008 № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов»), социальная ориентированность бюджета Волгограда стала более выраженной.

Так, доля средств, направляемых на финансирование целевых программ в отрасли «Здравоохранение и социальная защита» увеличилась с 21,43% (по предусмотренным в программах объемам финансирования) до 28,05% (после внесения поправок в бюджет от 30.06.2009г.), в отрасли «Образование» с 8,67% до 11,74%. Данное увеличение произошло главным образом за счет снижения доли финансирования отраслей «Жилищная политика» и «Городское хозяйство» (рис.6).

Рис.6. Сравнение плановой (предусмотренной в программе) и фактической (утвержденной в бюджете) структуры распределения финансирования муниципальных целевых программ по отраслям городской экономики.

В 2009 году для большинства муниципальных целевых программ утвержден объем финансирования ниже требуемого уровня. В таблице 2 указанные программы расположены в порядке уменьшения доли утвержденного объема финансирования от объема, предусмотренного в программе (за исключением 2-х целевых программ, по которым в 2009 году финансирование отменено).

Утвержденное финансирование по 18-ти целевым программам (75% от общего количества программ, предусмотренных к финансированию в 2009 году) не соответствует предусмотренному в программе, причем по 15-ти из них финансирование утверждено в размере менее 50% от требуемого, а по 4 целевым программам – менее 20%.

Таблица 2. Перечень муниципальных целевых программ, по которым
утвержденный объем финансирования не соответствует необходимому*

* В перечень не включены муниципальные целевые программы, по которым финансирование из бюджета Волгограда в 2009 году отменено: «Замена лифтового оборудования в жилых домах Волгограда в 2007-2011 годах» и «Повышение безопасности дорожного движения на территории Волгограда на 2007-2010 годы».

Реализация мероприятий муниципальных целевых программ за 9 месяцев 2009 года, как и в предыдущем году, характеризуется невысокими показателями исполнения. В соответствии с постановлением главы Волгограда от 20.02.2009 г. № 370 «О мерах по реализации решения Волгоградской городской Думы от 24 декабря 2008 года № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов», а также постановлением главы Волгограда от 14.08.2009 г. № 1987 «О мерах по обеспечению сбалансированности бюджета Волгограда в 2009 финансовом году» главным распорядителям бюджетных средств Волгограда было рекомендовано уменьшить объем планируемых к принятию бюджетных обязательств.

В результате, по итогам 9 месяцев 2009 года из двадцати четырех целевых программ, финансирование которых предусмотрено в бюджете Волгограда (в редакции решения Волгоградской городской Думы от 30 июня 2009 г. № 21/602 «О внесении изменений в решение Волгоградской городской Думы от 24.12.2008 № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов»), финансирование мероприятий не осуществлялось по двум программам:

·        «Совершенствование клинико-диагностической базы муниципальных учреждений здравоохранения Волгограда»;

·        «Здоровое поколение Волгограда».

Из остальных 22-х муниципальных целевых программ – по 10-ти финансирование в отчетном периоде составило менее 50 %, из них – 3 программы были профинансированы менее, чем на 15 % от ассигнований, предусмотренных на год (таблица 3).

В целом за 9 месяцев 2009 года мероприятия по целевым программам были профинансированы на 279,5 млн. рублей, что составляет 53,6 % от годового объема средств, предусмотренных бюджетом Волгограда.

Таблица 3. Финансирование муниципальных целевых программ
за 9 месяцев 2009 года*

* В перечень не включены муниципальные целевые программы, по которым финансирование из бюджета Волгограда в 2009 году отменено.

** По данным департамента ЖКХ и ТЭК администрации Волгограда муниципальная целевая программа «Капитальный ремонт многоквартирных домов на территории Волгограда на 2008-2011 годы», принятая решением Волгоградской городской Думы от 20 февраля 2008 г. №58/1457, планируется к отмене. В связи с этим финансирование в 2009 году осуществляется в рамках муниципальной адресной программы «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Волгограда с использованием средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в 2009 году», утвержденной постановлением главы Волгограда от 08.05.2009 г. №1045 (в редакции от 23.09.2009 г. №2373).

Высокий процент исполнения (более 75 % от утвержденного годового объема финансирования) был достигнут при реализации 5-ти муниципальных целевых программ:

−       Модернизация автоматизированных систем противодымной защиты (АСПДЗ) на домах повышенной этажности в 2007-2009 годах (100,0 % от объема, необходимого для реализации программы на год). В рамках программы была выполнена проектно-сметная документация на модернизацию АСПДЗ на сумму 99,99 тыс. руб. Произведена модернизация 6 систем АСПДЗ на жилых домах Кировского района по ул. Никитина, 131, ул. 64 Армии 55, 123, 135, ул. Курчатова, 18, ул. Закавказская, 1 на сумму 13452, 4 тыс. руб.

−       Оказание целевой материальной помощи на зубопротезирование малоимущим гражданам Волгограда, получающим трудовую пенсию по старости, и малоимущим многодетным матерям, родившим и воспитавшим (воспитывающим) троих и более детей на 2008-2010 годы (99,8 % от объема, необходимого для реализации программы на год). По данным департамента муниципальных выплат и работы с населением в результате реализации данной программы за 9 месяцев 2009 года материальная помощь оказана 766 гражданам на общую сумму 5988,0 тыс. руб., из них пенсионеров – 749 чел., многодетных матерей – 17 чел.

−       Профилактика заболеваний и оздоровление детей, подростков и учащейся молодежи муниципальных образовательных учреждений Волгограда на 2009-2011 годы (95,7 % от объема, необходимого для реализации программы на год). В рамках программы в общеобразовательных учреждениях города работали летние лагеря с дневным пребыванием детей. Так, на базе общеобразовательных школ и учреждений дополнительного образования детей были организованы 129 оздоровительных лагерей, 192 лагеря труда и отдыха, 106 профильных лагеря. В лагерях дневного пребывания отдохнули 14821 учащийся, что составило 22 % от общего количества обучающихся. Также было приобретено 647 путевок для одаренных детей в детские оздоровительные лагеря с круглосуточным пребыванием, в том числе 247 детей отдохнули в г. Анапе Краснодарского края и 400 детей – в горах Северного Кавказа на туристической оздоровительной базе «Эльбрус» (Кабардино-Балкарская республика)

−       «Льготное лекарственное обеспечение жителей Волгограда, страдающих рядом хронических заболеваний, а также работоспособного населения и детей, отнесенных к отдельным категориям граждан, пользующихся набором социальных услуг» на 2008-2010 годы (94,0 % от объема, необходимого для реализации программы на год). Данная программа также является «лидером» по объему освоенных средств (фактический объем финансирования за 9 месяцев составил 77,1 млн. рублей). Основной целью программы является гарантированное и своевременное обеспечение жителей Волгограда, страдающих рядом хронических заболеваний, бесплатной лекарственной помощью, дополнительным лекарственным обеспечением отдельных категорий граждан Волгограда, пользующихся набором социальных услуг, страдающих рассеянным склерозом, онкологическими заболеваниями, и детей-инвалидов.

−       Молодежь Волгограда на 2009-2011 годы (79,2 % от объема, необходимого для реализации программы на год). При этом общая численность молодежи различных категорий, вовлеченной в социально-экономические, научные, общественно-политические, творческие, спортивные и досуговые мероприятия за 9 месяцев 2009 года, составила 98 тыс. чел. (более 40 % от численности населения Волгограда в возрасте от 15 до 29 лет). За отчетный период было трудоустроено на временные рабочие места 1283 молодых человека в возрасте от 14 до 18 лет.

По объему освоенных средств также выделяется комплексная муниципальная целевая программа «Жилище», по которой за счет средств бюджета Волгограда было профинансировано 47,4 млн. рублей, что составляет 42,4 % от утвержденного на 2009 год объема финансирования и лишь 13,5 % от предусмотренного программой. По данным управления по жилищной политике администрации Волгограда, выделенные средства в основном были направлены на реализацию мероприятий подпрограммы «Обеспечение жилищных прав граждан Российской Федерации, проживающих в жилых домах, признанных аварийными и подлежащих сносу, на территории городского округа город-герой Волгоград» – в размере 28,1 млн. руб. Бюджетные средства были направлены на строительство малоэтажных жилых домов по ул. им. Зевина, 7, 8, 9 в Советском районе, приобретение в муниципальную собственность 9-ти жилых помещений (квартир) для переселения граждан из аварийных жилых домов. Завершено строительство муниципального жилого дома по ул. им. Качалова, 48 в Краснооктябрьском районе, который 31 августа 2009 года был введен в эксплуатацию.

По данным департамента ЖКХ и ТЭК администрации Волгограда муниципальная целевая программа «Капитальный ремонт многоквартирных домов на территории Волгограда на 2008-2011 годы», принятая решением Волгоградской городской Думы от 20 февраля 2008 г. №58/1457, находится на отмене. В связи с этим финансирование в 2009 году осуществляется в рамках муниципальной адресной программы «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Волгограда с использованием средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в 2009 году», утвержденной постановлением главы Волгограда от 08.05.2009 г. №1045 (в редакции от 23.09.2009 г. №2373). По итогам 9 месяцев 2009года данная программа была профинансирована из бюджета Волгограда на сумму 42,1 млн. руб. В результате реализации программы будет обеспечена безопасность и комфортные условия проживания граждан за счет ремонта инженерных систем, кровель, замены лифтов, утепления и ремонта фасадов жилых домов.

В целом, финансирование за 9 месяцев 2009 года по 7 муниципальным целевым программам превысило 10 млн. рублей (рис. 7).

Рис.7. Целевые программы, профинансированные по итогам 9 месяцев 2009 года в размере более 10 млн. рублей.

Выводы и предложения

1. Реализация муниципальных целевых программ в течение 2009 года происходила в условиях ограничения расходов бюджетных средств, что не позволило выполнить значительную часть запланированных на отчетный период программных мероприятий. По итогам 9 месяцев 2009 года по двум из двадцати четырех целевых программ, предусмотренных (с учетом изменений) к финансированию из бюджета Волгограда, финансирование мероприятий не осуществлялось. Из остальных 22-х муниципальных целевых программ – по 10-ти финансирование в отчетном периоде составило менее 50 %, из них – 3 программы были профинансированы менее, чем на 15 % от ассигнований, предусмотренных на год.

В целом за 9 месяцев 2009 года мероприятия по целевым программам были профинансированы на 279,5 млн. рублей, что составляет 53,6 % от годового объема средств, предусмотренных бюджетом Волгограда. В результате недофинансирования темп достижения запланированных значений по ряду индикаторов (показателей) целевых программ замедлился, а по некоторым индикаторам (показателям) роста не наблюдалось вовсе.

Основная причина неисполнения программных мероприятий в отчетном периоде связана с уменьшением почти в 2,5 раза объема финансирования муниципальных целевых программ в соответствии с решением Волгоградской городской Думы от 30 июня 2009 г. № 21/602 «О внесении изменений в решение Волгоградской городской Думы от 24.12.2008 № 14/412 «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов». Кроме того, в постановлении главы Волгограда от 14.08.2009 г. № 1987 «О мерах по обеспечению сбалансированности бюджета Волгограда в 2009 финансовом году» предусмотрено дальнейшее уменьшение лимитов бюджетных обязательств в связи с сокращением поступлений доходов в бюджет Волгограда.

Таким образом, негативное влияние финансово-экономического кризиса выразилось в оптимизации расходов бюджета Волгограда и, как следствие, снижении финансирования мероприятий большинства муниципальных целевых программ.

2. В 2009 году для большинства муниципальных целевых программ утвержден объем финансирования ниже требуемого уровня. Однако, несмотря на сложную экономическую ситуацию, в соответствии с озвученными правительством Российской Федерации приоритетами, сохраняется ориентация бюджета Волгограда на выполнение важных социальных обязательств, таких как снижение безработицы, обновление образования и здравоохранения, оказание помощи социально незащищенным категориям граждан.

Предусмотренное на 2009 год финансирование целевых программ по отраслям социальной сферы («Здравоохранение и социальная политика», «Образование», «Занятость») снизилось незначительно, а по 6-ти программам осталось на прежнем уровне. Основное сокращение расходов коснулось отраслей «Жилищная политика» и «Городское хозяйство».

В целом можно отметить, что в условиях финансового кризиса социальная ориентированность бюджета Волгограда стала более выраженной.

3. В 2010 году на территории Волгограда планируется к реализации 23 муниципальные целевые программы. В то же время, свое действие в следующем году завершат 15 муниципальных целевых программ. В связи с этим, в 2010 году будут разработаны новые целевые программы, мероприятия которых будут направлены на эффективное решение наиболее актуальных проблем Волгограда. Вместе с тем, уже в настоящее время отраслевыми подразделениями администрации Волгограда ведется разработка проектов новых долгосрочных муниципальных целевых программ (в соответствии с Положением о долгосрочных муниципальных целевых программах, утвержденного постановлением главы Волгограда от 03.03.2009 г. № 419 «Об утверждении Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах») и ведомственных целевых программ (в соответствии с Положением о ведомственных целевых программах, утвержденного постановлением главы Волгограда от 24.07.2009 г. № 1727 «Об утверждении Положения о ведомственных целевых программах»).

Долгосрочные муниципальные и ведомственные целевые программы рассматриваются в качестве дополняющих друг друга механизмов программно-целевого управления бюджетными ресурсами и в конечном итоге позволят установить прямую взаимосвязь между размером выделенных бюджетных средств и результатами их использования и таким образом оценить эффективность направляемых на финансирование программных мероприятий бюджетных ресурсов.

В условиях финансово-экономического кризиса и ограниченности бюджетных ресурсов основные усилия планируется сосредоточить на разработке ведомственных целевых программ, которые направлены на решение тактических задач, стоящих перед администрацией Волгограда.

4. Исполнители (исполнители-координаторы) направляют в департамент экономики и инвестиций отчеты о ходе реализации муниципальных целевых программ, содержащие статистическую, справочную и аналитическую информацию в соответствии с п. 7.4. Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах, утвержденного постановлением главы Волгограда от 03.03.2009 г. № 419 «Об утверждении Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах».

При формировании отчетов за 6 и 9 месяцев 2009 года структурным подразделениям администрации Волгограда (исполнителям-координаторам программ) было предложено сформировать отчеты по шаблону, подготовленному департаментом экономики и инвестиций. Подготовка отчетов на основе шаблона позволило структурировать представляемую информацию и повысить единообразие оформления отчетов, что существенно ускорило их проверку и анализ в процессе подготовки настоящего сводного отчета. Кроме того, стандартизация отчетов позволит выполнить требования п. 2.7. Положения о размещении отчетов на официальном информационно-справочном портале Волгограда без их дополнительной корректировки с целью информирования населения о результатах реализации целевых программ и эффективности использования бюджетных ресурсов.

В настоящее время разрабатываемые главными распорядителями бюджетных средств проекты ведомственных целевых программ оформляются в соответствии с типовой формой, представленной в приложении 1 Положения о ведомственных целевых программах. Это позволяет значительно упростить проверку ведомственной целевой программы на соответствие требованиям вышеуказанного положения. Применение типовой формы повышает качество подготовки и оформления проектов целевых программ и дает возможность упростить процесс сбора и анализа необходимой информации для разработчиков программы.

Вместе с тем, типовой формы долгосрочной муниципальной целевой программы в Положении не предусмотрено. Формирование программы регламентируется разделом 3 Положения, который содержит лишь наименования разделов программы и требования, предъявляемые к их содержанию.

В связи с вышесказанным, департаментом экономики и инвестиций администрации Волгограда осуществляется подготовка проекта постановления главы Волгограда по внесению изменений в постановление главы Волгограда от 03.03.2009 г. № 419 «Об утверждении Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах» в части, касающейся применения шаблона отчета и типовой формы долгосрочной муниципальной целевой программы.

5. В связи с тем, что по комплексной муниципальной целевой программе «Мир дому твоему» и муниципальной целевой программе «Повышение безопасности дорожного движения на территории Волгограда» исполнителями являются несколько структурных подразделений администрации Волгограда, но не установлены исполнители-координаторы, отчеты о реализации муниципальных целевых программ направляются в департамент экономики и инвестиций администрации Волгограда каждым исполнителем только в части своих мероприятий.

Отсутствие ответственного за подготовку и представление единого отчета о ходе реализации каждой из вышеназванных муниципальных целевых программ усложняет формирование настоящего сводного отчета и приводит к расхождению в финансовых показателях, представляемых данными подразделениями и департаментом финансов.

Кроме того, не представляется возможным однозначно определить критерии оценки эффективности указанных целевых программ и, соответственно, произвести расчет интегрального показателя их эффективности. В то же время, проведение оценки эффективности целевых программ является одним из необходимых этапов комплексного применения программно-целевого метода с целью повышения эффективности управления ограниченными в условиях экономического кризиса бюджетными ресурсами.

Вместе с тем, департамент экономики и инвестиций в срок до 1 марта 2010 года должен подготовить и представить главе Волгограда сводный отчет о ходе реализации муниципальных целевых программ за 2009 год с результатами оценки эффективности реализации муниципальных целевых программ.

В связи с вышесказанным, учитывая, что внести изменения в действующие муниципальные целевые программы не представляется возможным, специалистами департамента экономики и инвестиций администрации Волгограда были разработаны проекты распоряжений главы Волгограда «О представлении отчетов о ходе реализации мероприятий муниципальной целевой программы «Мир дому твоему» на 2008-2010 годы, утвержденной решением Волгоградской городской Думы от 24.10.2007 г. № 50/1237» и «О представлении отчетов о ходе реализации мероприятий муниципальной целевой программы «Повышение безопасности дорожного движения» на 2007-2010 годы, утвержденной решением Волгоградской городской Думы от 22.12.2006 г. № 40/948».

Данными распоряжениями предполагается упорядочить процесс представления отчетов о ходе реализации вышеуказанных муниципальных целевых программ и определить конкретное структурное подразделение, ответственное за расчет интегрального показателя эффективности целевой программы.

В настоящее время проекты распоряжений находятся на согласовании в правовом управлении администрации Волгограда.

6. В соответствии с Положением о долгосрочных муниципальных целевых программах, утвержденным постановлением главы Волгограда № 419 от 03.03.2009 г. «Об утверждении Положения о долгосрочных муниципальных целевых программах», департаментом экономики и инвестиций ежеквартально проводится мониторинг и анализ хода реализации муниципальных целевых программ.

Согласно представленному департаментом финансов администрации Волгограда отчету о выполнении муниципальных целевых программ, предусмотренных к финансированию из бюджета Волгограда в 2009 году, муниципальная целевая программа «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Волгограда» на 2008-2011 годы» (утверждена решением Волгоградской городской Думы от 20.02.2008 г. №58/1457) по состоянию на 01.10.2009 г. была профинансирована на 42073,2 тыс. руб.

В то же время, по информации департамента ЖКХ и ТЭК администрации Волгограда данную программу планируется отменить, а на вышеуказанную сумму в 2009 году (по состоянию на 01.10.2009 г.) была профинансирована муниципальная адресная программа «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Волгограда с использованием средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в 2009 году» (утверждена постановлением главы Волгограда от 08.05.2009 г. №1045), которая не включена в Перечень муниципальных целевых программ, предусмотренных к финансированию из бюджета Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов.

В связи с вышесказанным, предлагаем поручить департаменту финансов администрации Волгограда подготовить изменения в решение Волгоградской городской Думы № 14/412 от 24.12.2008 г. (ред. от 30.06.2009) «О бюджете Волгограда на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» в части включения муниципальной адресной программы «Проведение капитального ремонта многоквартирных домов на территории Волгограда с использованием средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в 2009 году» в вышеуказанный Перечень.